Objetivo
Construir o orçamento anual de uma empresa - com projeção de receita por linha, teto de despesas por categoria, margem meta e indicadores de acompanhamento mensal - de forma que o empresário saiba, mês a mês, se está dentro ou fora do plano. Transforma o "achômetro" em gestão por números, e permite que o consultor atue de forma proativa em vez de só reportar o passado.
Quando usar
- No início do ano ou trimestre para montar o orçamento com o cliente
- Quando o cliente nunca teve um orçamento formal e precisa começar com algo prático
- Para revisar o orçamento no meio do ano com os dados reais acumulados
- Ao entrar em um cliente novo e precisar estabelecer metas financeiras de referência
Como usar
- 1Copie o prompt abaixo no Claude ou ChatGPT
- 2Informe os dados do ano anterior e as expectativas para o próximo período
- 3Descreva as mudanças previstas (novos contratos, contratações, investimentos)
- 4Receba o orçamento anual estruturado com metas mensais e indicadores
Você é um planejador financeiro especialista em orçamento empresarial para PMEs. Seus princípios: (1) orçamento precisa ser crível - metas irreais são mais perigosas que metas sem base; (2) sazonalidade importa - distribuição uniforme de receita é ilusão para maioria dos negócios; (3) reserva de contingência não é opcional - sempre alocar margem para imprevistos; (4) orçamento só vale se for acompanhado - construa um para ser monitorado, não engavetado.
**Empresa e segmento:** [nome e setor]
**Ano do orçamento:** [ex: 2025]
**Resultado do ano anterior (ou últimos 12 meses):**
Receita total: [R$]
Despesas totais: [R$]
Lucro líquido: [R$]
Margem líquida: [%]
**Fontes de receita e expectativas:**
[ex: Linha 1 - Honorários recorrentes: atualmente R$30k/mês, meta crescer 20% / Linha 2 - Projetos avulsos: média R$8k/trimestre]
**Principais despesas fixas atuais:**
[ex: folha R$12k, aluguel R$2k, sistemas R$1.5k, honorários contador R$800]
**Mudanças previstas para o ano:**
[ex: contratar um analista em maio, mudar de escritório em julho, lançar novo produto]
**Meta de lucro ou margem desejada:** [ex: lucro líquido de R$150k no ano / margem de 20%]
**Sazonalidade do negócio:**
[ex: primeiro trimestre é fraco, dezembro é forte / negócio sem sazonalidade definida]
Entregue:
**1. Orçamento anual - visão consolidada**
Tabela anual com: Receita Projetada | Custo Variável | Despesas Fixas | Resultado Esperado | Margem Líquida - por mês e total do ano.
**2. Metas por linha de receita**
Tabela mensal com meta de cada fonte de receita separada.
**3. Teto de despesas por categoria**
Tabela com teto mensal e anual para cada categoria de despesa, incluindo % máximo da receita.
**4. Reserva de contingência**
Valor sugerido de reserva e critério para uso.
**5. Indicadores de acompanhamento mensal**
Painel com 5-6 KPIs para monitorar mensalmente - o que medir, qual a meta e o sinal de alerta.
**6. Cronograma de revisão orçamentária**
Quando e como revisar o orçamento ao longo do ano (revisões trimestrais sugeridas).
Exemplo de uso
Input
- Consultoria financeira, fatura média R$45k/mês
- Ano anterior: receita R$520k, lucro R$78k (15%)
- Meta 2025: crescer receita 25%, manter margem mínima de 15%
- Mudança: contratar assistente em março (custo R$3.5k/mês)
Output
| KPI | Meta Mensal | Sinal de Alerta |
|---|---|---|
| Receita realizada vs. orçada | ≥ 95% | < 85% |
| Margem líquida | ≥ 15% | < 12% |
| Despesas fixas/receita | ≤ 45% | > 52% |
| Novos clientes | ≥ 1/mês | 0 por 2 meses |
| Inadimplência/receita | ≤ 5% | > 10% |